Comment réaliser son plan financier ?

 1. Qu’est ce qu’un plan financier ?

Un plan financier est un document détaillé qui projette la situation financière future d'une personne, d'une entreprise ou d'un projet sur une période déterminée. Il inclut des estimations et des prévisions concernant les revenus, les dépenses, les investissements, les flux de trésorerie et les objectifs financiers. C'est tout simplement le 'plan' qui va reprendre tous les éléments 'financiers'.

2. Comprendre l'importance d'un plan financier

Loin d'être un simple exercice comptable, un plan financier constitue une feuille de route indispensable pour atteindre vos objectifs financiers à court, moyen et long terme. Construire votre plan financier vous permet de :

• visualiser votre situation financière actuelle, en dressant un état précis de vos revenus, de vos dépenses, de votre épargne et de vos dettes, vous prenez conscience de votre situation financière réelle.
• définir des objectifs à atteindre, en termes de revenus, de dépenses, d'investissements, de résultats. On parle ainsi d'objectifs SMART : des objectifs financiers Spécifiques, Mesurables, Atteignables, Réalistes et Temporellement définis. Vos objectifs guideront ainsi votre plan d'action, tant pour réaliser votre projet d'entreprise que pour vos finances personnelles d'ailleurs.
• élaborer une stratégie pour atteindre vos objectifs. Déterminez les actions concrètes et les moyens nécessaires pour concrétiser vos objectifs. 
• suivre vos progrès et ajuster votre plan. Evaluez régulièrement vos avancées et adaptez votre plan financier en fonction des évolutions du projet (ventes, rentrées, dépenses, sorties, ...) et de vos finances.

3. La loi sur le plan financier en Belgique

En Belgique, la loi relative à la réorientation économique de 1978 a instauré l'obligation pour certaines formes de sociétés, telles que les SRL, les SA et les SC, d'établir un plan financier préalablement à leur constitution. Ce plan financier vise à justifier le montant du capital social de départ au regard de l'activité projetée de la société sur une période d'au moins deux ans. Le législateur a voulu s'assurer que les entrepreneurs ne font pas n'importe quoi et ont bien préparé leur projet, notamment du point de vue financier, en prévoyant assez de ressources pour démarrrer et lancer l'activité. C'est donc une obligation légale, qui est saine.

Le plan financier doit être remis au notaire instrumentant et contenir les informations suivantes :

• une description de l'activité de la société : le projet, le secteur, les produits ou services proposés, le marché cible, la stratégie commerciale, etc.
• un budget d'exploitation sur les deux premiers exercices d'activité. 
• un plan de financement.
• un compte de résultat sur deux ans.
• un bilan à 0, 12 et 24 mois.
• l'explication de toutes les hypothèses (budget, investissements, ventes, trésorerie, ...).

Contrairement à ce que l'on entend parfois de manière erronée, le plan financier ne doit pas être fait par un expert comptable. Il doit cependant être complet, sérieux, solide. En effet, d'une part il engage la responsabilité personnelle des fondateurs durant les trois premières années d'activité. Et d'autre part, le plan financier sera un outil très important à suivre une fois l'activité lancée.

C'est pour cela que si vous n'êtes pas sûr de vous sur ce plan, il est important de vous faire conseiller pour établir ce plan financier, le valider et partir sur de bonnes bases. Il constitue aussi un élément important de l'appréciation de la viabilité de la société par les partenaires financiers, les investisseurs potentiels et les autres parties prenantes importantes (associés, fournisseurs, partenaires, ...).

4. Les étapes clés pour élaborer un plan financier personnalisé

Créer un plan financier efficace ne requiert pas nécessairement des compétences financières avancées. En suivant ces étapes clés, vous pourrez élaborer un plan adapté à vos besoins spécifiques :

• rassembler vos informations financières : collectez vos relevés bancaires, vos factures, vos devis et tout autre document pertinent pour avoir une vision globale de votre situation financière.
• établir un budget : reprenez vos rentrées et dépenses prévisionelles ainsi que les amortissements des invesissements. Calculez le résultat prévisionnel de l'année et adaptez vos provisions et objectifs si nécessaires jusqu'à obtenier un budget complet dans lequel vous croyez. Pour plus de détails, voyez Comment réaliser un budget prévisionnel efficace.
• construire un plan de trésorerie : reprenez toutes les rentrées et sorties d'argent du projet sue une périod de 12 à 18 mois. Regardez le solde à la fin de chaque mois pour déterminer si bvous aurez besoin de financement complémentaire, de combien et à quel moment. Pour plus de détails, voyez Réaliser votre tableau de trésorerie.
• trouver les financements : le financement étant la ligne de vie de l'entreprise, il faut prévoir les sources de financement que vous pourrez mobiliser. Pour plus de détails, voyez Financer mon projet et Décrocher un financement bancaire.
• élaborer un plan d'action : déterminez les actions concrètes que vous devez entreprendre pour atteindre vos objectifs, en fixant des échéances et en identifiant les ressources nécessaires.
• suivre vos progrès et ajuster votre plan en temps réel : évaluez régulièrement vos avancées, comparez-les à vos objectifs et apportez les modifications nécessaires à votre plan en fonction des évolutions du projet.

5. Un outil intéressant pour réaliser votre plan financier

HannaGo est un outil en ligne intuitif et convivial qui vous permet de :

• analyser la viabilité de votre projet et déterminer les besoins financiers nécessaires à sa réalisation.
• créer un plan financier complet en quelques clics, sans aucune connaissance en gestion requise.
• obtenir des résultats clairs et interprétés pour une meilleure compréhension de vos finances.
• générer un rapport PDF professionnel pour impressionner vos partenaires clés (banque, notaire, investisseurs, etc.).

On peut citer les avantages suivants de l'utilisation de cet outil de planification financière:

• gratuit pour le lancement, accessible à tous.
• convivial, avec une interface moderne et intuitive pour une utilisation facile, sans aucun calcul à faire.
• encodage simple et interactif pour une saisie rapide de vos données.
• visualisation instantanée de la rentabilité de votre projet.
• évaluation de vos besoins financiers.

HannaGo, c'est un outil pour les porteurs de projets qui souhaitent :

• valider rapidement la viabilité de leur idée.
• établir un plan financier solide pour convaincre leurs partenaires.
• prendre le contrôle de leurs finances et de leur avenir.

6. D’autres outils et ressources pour vous accompagner

De nombreux outils et ressources sont disponibles pour vous aider à élaborer et à gérer votre plan financier ou vos finances personnels (ce qui est évidemment aussi important pour tout entrepreneur) :

logiciels de budgétisation et de gestion financière : es programmes tels que YNAB, Mint ou Personal Capital vous permettent de suivre vos revenus, vos dépenses et votre épargne de manière centralisée.

calculatrices financières en ligne : des sites web comme Financial Calculators ou Moneychimp proposent des outils pour calculer votre valeur nette, vos besoins en épargne retraite ou la rentabilité d'un investissement.

conseillers financiers : si vous avez besoin d'une assistance plus personnalisée, un conseiller financier peut vous guider dans l'élaboration d'un plan financier adapté à vos besoins spécifiques.